Denne video er en forsmag på kurset. Køb adgang for at se alle lektioner og hente kursusmaterialet.
Ubegrænset adgang til alle kurser
Adgang til alle kommende kurser
699,00 kr. pr. måned, ekskl. moms
Bindingsperiode på %{renewal_count} måneder
Prøv en måned gratis
eller

  • Sikker betaling gennem ePay A/S
  • Support alle ugens dage kl. 9-16
  • Afspil på computer, telefon eller tablet

Hvidvasklovens krav til revisor

4 kursustimer i Anden relevant lovgivning og faglige standarder

 -  3 anmeldelser
Ajour d. 2020-10-10

På dette kursus bliver du opdateret på hvidvasklovens krav til revisors pligter i relation til risikovurdering og risikostyring samt kundekendskabsprocedurer. Ydermere bliver du også opdateret på hvidvasklovens krav til revisors pligter i relation til undersøgelses-, noterings-, underretnings-, opnoterings- og opbevaringspligt.

Du får både en praktisk forståelse for, hvordan hvidvask fungerer, hvad du skal være opmærksom på, når du arbejder som revisor og tilrettelægger systemer i din revisionsvirksomhed samt udfører kundekendskabsprocedurer. Desuden opnår du en praktisk forståelse for, hvordan hvidvask fungerer, og hvad du skal være opmærksom på, når du arbejder som revisor i den daglige løsning af sager.

 

Mål

Efter kurset vil du have fået nuanceret og praktisk viden om, hvordan revisor skal reagere for at overholde og tilrettelægge systemer i din virksomhed samt udfører kundekendskabsprocedurer. Du vil også have fået nuanceret og praktisk viden om hvordan revisor skal reagere i konkrete situationer, hvor der opstår mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering.

 

Kursusindhold

Vi gennemgår bl.a.:

  • Hvad er hvidvask?
  • Risikovurdering i revisionsvirksomheden?
  • Praktisk vurdering af risikofaktorer – kunder, ydelser / produkter, leveringskanaler, geografi
  • Kundekendskabsprocedurer – hvor og hvordan
  • Særlige forhold i relation til Politisk Eksponerede Personer, men praktiske eksempler
  • Køberettigheder - hvem er reelle ejere?
  • Relevant opdatering og dokumentation
  • Praktiske eksempler på revisors overvejelser:
    • Kunde med meget kontantsalg
    • Kunde med stigende omsætning
    • Kunde med enkeltstående avancer
    • Køb af faktura / fiktive omkostninger
    • Muldyrskonti
    • Skatteunddragelse
  • Krav til dokumentation for opnotering.


Vores kurser er primært rettet mod revisorer i forbindelse med deres obligatoriske efteruddannelse. Kurserne kan dog være yderst relevante og egnede for virksomhedsejere, administrative medarbejdere eller andre med særlig interesse indenfor området.

1.  Kapitel 2 - Risikovurdering og risikostyring

I denne lektion gennemgår underviser Steen bl.a.:

  • Hvad er hvidvask?
  • Risikovurdering i revisionsvirksomheden?
  • Praktisk vurdering af risikofaktorer – kunder, ydelser / produkter, leveringskanaler, geografi

2.  Kapitel 3 – Kundekendskabsprocedure

I den anden lektion gennemgår underviser Steen bl.a.:

  • Kundekendskabsprocedurer – hvor og hvordan
  • Særlige forhold i relation til Politisk Eksponerede Personer, men praktiske eksempler
  • Køberettigheder - hvem er reelle ejere?
  • Relevant opdatering og dokumentation

3.  Kapitel 5 - Revisors pligter

I denne lektion gennemgår Steen bl.a.:

  • Hvad er hvidvask?
  • Praktiske eksempler på revisors overvejelser:
    • Kunde med meget kontantsalg
    • Kunde med stigende omsætning
    • Kunde med enkeltstående avancer
    • Køb af faktura / fiktive omkostninger
    • Muldyrskonti
    • Skatteunddragelse
  • Krav til dokumentation for opnotering.

Partner og Statsautoriseret revisor

Steen Dahl Andersen, er statsautoriseret revisor fra 2003. Steen er oprindeligt uddannet hos Askgaard Olsen og har herudover arbejdet som controller i teknologi- og medicinalvirksomheder i Danmark og Storbritannien.

Anbefalede kurser