Hvidvaskområdet er i konstant udvikling, og kravene til virksomheder og rådgivere skærpes løbende gennem ny lovgivning, myndighedspraksis og øget fokus ved tilsyn.

Dette kursus giver deltageren en praksisnær opdatering på aktuelle forhold inden for hvidvaskområdet med særligt fokus på de problemstillinger, der er relevante for revisorer, bogholdere og andre rådgivere.

Kurset behandler udviklingen i underretninger og aktuelle hvidvaskrisici, herunder risici forbundet med kontanter, leverandørkæder, fakturafabrikker, ejendomstransaktioner og virksomhedshandler. Derudover gennemgås reglerne og problemstillingerne omkring kapitalejerlån og sammenhængen mellem strafbare forhold, undersøgelsespligt og underretningspligt.

Deltageren bliver desuden introduceret til aktuelle og kommende ændringer i hvidvaskreguleringen, herunder finansiering af proliferation, finansielle sanktioner, krav om uafhængig kontrol samt den nye EU AML-pakke og AMLA.

Endelig sætter kurset fokus på myndighedernes tilsyn og aktuelle afgørelser samt på centrale områder i kundekendskabet, herunder kundens formål og tilsigtede beskaffenhed og den konkrete risikovurdering af kundeforholdet.

‍

Mål

Efter kurset kan deltageren:

●  identificere aktuelle risikoområder og typiske indikatorer på hvidvask.

●  forstå betydningen af kundens aktiviteter, transaktioner, leverandørkæder og pengestrømme i en hvidvaskvurdering.

●  vurdere, hvornår mistænkelige forhold medfører undersøgelses- og eventuelt underretningspligt.

●  forstå de hvidvaskmæssige problemstillinger ved kapitalejerlån.

●  redegøre for centrale elementer i de kommende ændringer i dansk og europæisk hvidvaskregulering.

●  forstå betydningen af finansielle sanktioner og finansiering af proliferation.

●  kende centrale fokusområder ved myndighedernes hvidvasktilsyn.

●  beskrive kundens formål og tilsigtede beskaffenhed og anvende oplysningerne i den løbende kundekontrol.

●  foretage og dokumentere en konkret risikovurdering af et kundeforhold.